Ponad pół miliarda euro VAT-u zniknęło – Prokuratura Europejska prowadzi w Belgii 11 śledztw w sprawie oszustw

Belgijski oddział Prokuratury Europejskiej (EPPO) bada podejrzenia oszustw związanych z podatkiem VAT na łączną kwotę ponad 500 milionów euro. Jak podaje agencja Belga, powołując się na sobotnie wydanie dziennika L’Echo i informacje EPPO, chodzi o 11 spraw dotyczących transgranicznych wyłudzeń VAT. Największa z nich, sprawa „Silk Road”, dotyczy kwoty ponad 300 milionów euro.

Sprawa „Silk Road” i lotnisko w Liège

Sprawa „Silk Road” dotyczy operatorów działających na lotnisku Liege Airport, w tym firmy Easylog Solution. Wyszła na jaw w 2023 r. i nadal prowadzi ją sędzia śledczy w Dinant.

Jak działa procedura CP42

Oszuści szczególnie chętnie wykorzystują procedurę celną 42 (CP42). Dzięki niej importer towarów spoza Unii Europejskiej nie płaci VAT w kraju przywozu. Mechanizm oszustwa jest prosty: towary są sprowadzane ze zwolnieniem z podatku i rzekomo wysyłane dalej do innego kraju przez fikcyjną firmę, która nigdy nie płaci należnego podatku. Towary trafiają do sprzedaży, a VAT ląduje w kieszeniach oszustów.

„Procedura CP42 jest dużym wyzwaniem, ponieważ każde ogniwo łańcucha może zostać wykorzystane, zwłaszcza przez zorganizowane siatki przestępcze” – mówi Belg Ludovic Andreacola, który kieruje w EPPO zespołem wyspecjalizowanych śledczych celnych.

Andreacola wskazuje także na oszustwa polegające na zaniżaniu wartości towarów i fałszywych deklaracjach dotyczących sprowadzanych produktów. Jak podkreśla, powoduje to bardzo duże straty w należnościach celnych i we wpływach z VAT.