Pod koniec ubiegłego roku 12 040 osób w Belgii – zarówno osób prywatnych, jak i przedsiębiorstw – posiadało oszczędności ulokowane na państwowych kontach e-DEPO. W ciągu roku liczba tych rachunków wzrosła o 3 procent. Posiadacze kont wskazują przede wszystkim na wyższe oprocentowanie w porównaniu z klasycznymi rachunkami oszczędnościowymi w bankach komercyjnych. Co istotne, pod koniec roku oprocentowanie e-DEPO nieznacznie wzrosło, podczas gdy większość banków obniżyła stawki na swoich kontach oszczędnościowych. Ekspert finansowy Pascal Paepen wyjaśnia, jak działa ten instrument i dla kogo może być opłacalny.
Jak otworzyć konto e-DEPO?
W przeciwieństwie do standardowych rachunków oszczędnościowych, konta e-DEPO nie zakłada się w banku. Cała procedura odbywa się online za pośrednictwem portalu MyMinfin, prowadzonego przez belgijską federalną służbę finansów SPF Finances. Po zalogowaniu należy wejść do sekcji „Moje płatności i zwroty”, wybrać opcję „Dokonaj wpłaty i poproś o zwrot (e-DEPO)”, a następnie utworzyć nowy rachunek depozytowy, wskazując kwotę planowanej wpłaty, nazwę konta, preferowany język, adres e-mail oraz numer telefonu.
Po zatwierdzeniu wniosku system wyświetla numer rachunku Kasy Depozytowej (Caisse des Dépôts et Consignations) oraz komunikat strukturalny potrzebny do wykonania przelewu. Konto zostaje aktywowane dopiero po zaksięgowaniu wpłaty, której należy dokonać w ciągu 30 dni kalendarzowych. W przeciwnym razie wniosek jest automatycznie anulowany. Wszystkie informacje są również przesyłane na wskazany adres e-mail.
Jak podkreśla Pascal Paepen, mimo że procedura może wydawać się skomplikowana, w praktyce zajmuje zaledwie kilka minut. Logowanie odbywa się za pomocą aplikacji itsme, bez konieczności skanowania dokumentów tożsamości.
Oprocentowanie i brak premii za lojalność
Konto e-DEPO nie jest odpowiednie dla osób, które mogą potrzebować dostępu do swoich środków przed upływem dwunastu miesięcy. W takim przypadku nie naliczają się bowiem żadne odsetki. Dopiero po utrzymaniu środków na koncie przez co najmniej rok zaczyna obowiązywać oprocentowanie, które ustalane jest co miesiąc na podstawie rentowności jednorocznych belgijskich obligacji skarbowych. Obecnie wynosi ono około 2 procent, co jest poziomem wyższym niż w przypadku większości bankowych rachunków oszczędnościowych.
Ekspert wskazuje jednak na kilka istotnych ograniczeń. Od 2023 r. obowiązuje maksymalny pułap oprocentowania na poziomie 2,50 procent. Odsetki są naliczane dopiero od pierwszego dnia miesiąca następującego po wpłacie, a przy wypłacie – do ostatniego dnia miesiąca poprzedzającego operację. Co więcej, są one obliczane tylko raz w roku, 1 stycznia, i dopiero wtedy można złożyć wniosek o ich wypłatę. Paepen zaleca, by to zrobić, ponieważ odsetki pozostawione na koncie nie pracują dalej.
W praktyce oznacza to, że osoba, która otworzy konto e-DEPO w lutym 2026 r., otrzyma pierwsze odsetki dopiero 1 stycznia 2028 r. W przeciwieństwie do regulowanych rachunków oszczędnościowych e-DEPO nie oferuje żadnych preferencji podatkowych. Odsetki podlegają 30-procentowemu podatkowi od dochodów kapitałowych, co przy stopie brutto 2 procent daje realny zysk netto na poziomie około 1,4 procent. Zaletą jest natomiast brak jakichkolwiek opłat – zarówno za otwarcie, jak i prowadzenie konta.
Brak limitu wpłat
Na konto e-DEPO nie obowiązuje górny limit wpłat. W przypadku bardzo dużych kwot państwo, podobnie jak banki, może jednak zażądać wyjaśnienia pochodzenia środków. Pascal Paepen zaznacza, że dla znacznych sum, które można zamrozić na okres dłuższy niż rok, często istnieją bardziej opłacalne formy inwestowania niż konto e-DEPO.
Wypłata środków w dowolnym momencie
Posiadacz konta e-DEPO może w każdej chwili, za pośrednictwem portalu MyMinfin, zlecić wypłatę całości lub części środków na swój rachunek bankowy. Należy jednak pamiętać, że wypłata dokonana przed upływem dwunastu miesięcy od wpłaty oznacza utratę prawa do jakichkolwiek odsetek.
Konto e-DEPO dla osób mieszkających za granicą
Konto e-DEPO mogą otworzyć także osoby posiadające belgijskie obywatelstwo, ale mieszkające poza Belgią. W takim przypadku belgijskie państwo pobiera 30-procentowy podatek od naliczonych odsetek. W zależności od kraju zamieszkania może pojawić się również dodatkowy obowiązek podatkowy. Podobnie jak w przypadku rachunków zagranicznych, osoby mieszkające poza Belgią mogą być zobowiązane do zgłoszenia posiadania konta e-DEPO w kraju swojego zamieszkania.
Bezpieczeństwo środków wyższe niż w banku
Na regulowanych rachunkach oszczędnościowych w bankach depozyty są chronione do kwoty 100 000 euro na osobę w ramach systemu gwarancji. Konto e-DEPO formalnie nie podlega temu mechanizmowi, jednak – jak podkreśla Pascal Paepen – w praktyce środki są jeszcze bezpieczniejsze. Jest to rachunek prowadzony bezpośrednio przez państwo, co eliminuje ryzyko upadłości instytucji finansowej. Zdeponowane pieniądze są w pełni gwarantowane, bez jakiegokolwiek limitu kwotowego.
